مشاهده سوابق مالیاتی با کد ملی

دلایل ضرورت استعلام بدهی مالیاتی برای افراد حقیقی و نحوه مشاهده سوابق مالیاتی با کد ملی

افراد حقیقی موظف اند به طور مستمر وضعیت مالیاتی خود را بررسی کنند و در صورت وجود بدهی، برای پرداخت یا تعیین و تکلیف آن اقدام نمایند. این موضوع نه تنها جنبه مدیریتی و برنامه ریزی مالی دارد، بلکه ریشه در الزام های قانونی نیز دارد. در این مقاله از وبلاگ سازه حساب آموزش مشاهده سوابق مالیاتی با کد ملی و نحوه استعلام بدهی مالیاتی را به صورت گام به گام و تصویری باهم پیش میبریم و شما در انتهای این مقاله می توانید به سادگی وارد سازمان امور مالیاتی شده مشاهده سوابق مالیاتی با کد ملی و استعلام بدهی مالیاتی خود را دریافت کنید.

در ادامه مهم ترین دلایل استفاده از سازمان امور مالیاتی برای کسب و کارها آمده است:

پیشگیری از جریمه های قانونی و افزایش بدهی

در صورت عدم پرداخت بدهی مالیاتی در مهلت مقرر، جریمه هایی به صورت خودکار به بدهی اصلی اضافه می شود. استعلام بدهی به افراد این امکان را می دهد پیش از اعمال جریمه، اقدام به پرداخت کنند.

ماده قانونی:

• ماده 190 قانون مالیات های مستقیم: بابت هر ماه تاخیر در پرداخت مالیات، جریمه ای معادل 2/5 درصد مبلغ مالیات محاسبه و مطالبه می شود.

الزام قانونی برای انجام امور ثبتی، بانکی و مالی

در بسیاری از فرآیند های رسمی از جمله نقل و انتقال املاک، ثبت شرکت، دریافت تسهیلات بانکی یا اخذ مجوز های صنفی، ارائه گواهی یا مفاصا حساب مالیاتی ضروری است. داشتن بدهی معوق یا نداشتن مفاصا حساب مانع پیشبرد این فرآیند ها می شود.

مواد قانونی:

• ماده 186 قانون مالیات های مستقیم: صدور یا تمدید کارت بازرگانی، پروانه کسب، مجوز فعالیت و موارد مشابه منوط به تسویه یا تعیین تکلیف بدهی مالیاتی است.
• تبصره 1 ماده 187 قانون مالیات های مستقیم: دفاتر رسمی باید در زمان تنظیم اسنائ رسمی مانند نقل و انتقال ملک، مفاصا حساب مالیاتی را مطالبه کنند.

اطلاع از وضعیت مالیاتی و تسهیل در مدیریت مالی شخصی

شناخت دقیق از میزان بدهی مالیاتی به افراد کمک می کند تا در برنامه ریزی مالی، پرداخت ها و پس انداز خود تصمیم گیری آگاهانه تری داشته باشند و از بدهی های غیر منتظره در آینده جلوگیری کنند.

اسناد قانونی غیر مستقیم: در این مورد قانون خاصی ذکر نشده است، اما قوانین مربوط به شفافیت مالی و حسابرسی توسط سازمان امور مالیاتی بر لزوم اطلاع افراد از وضعیت مالیاتی شان دارد.

با مشاهده سوابق مالیاتی با کد ملی در سامانه امور مالیاتی کشور، شما می‌توانید اطلاعات کامل از پرونده مالیاتی خود کسب کرده و تصمیمات مالی بهتری اتخاذ کنید.

پیش شرط بهره مندی از معافیت ها و مشوق های مالیاتی

در بسیاری از موارد بخشودگی جرائم مالیاتی یا استفاده از معافیت های قانونی، مشروط به داشتن بدهی معوق یا تسویه بدهی در بازه مشخص است.

ماده قانونی مرتبط:

• ماده 191 قانون مالیات های مستقیم: سازمان امور مالیاتی می تواند جرائم مالیاتی را در صورت وجود دلایل موجه بخشود نماید.
• ماده 13 قانون مالیات بر ارزش افزوده: استفاده از برخی معافیت ها منوط به شفاف بودن وضعیت مالیاتی مودی است.

جلوگیری از اقدامات قضایی یا اجرای ثبت

در صورت عدم پرداخت بدهی، سازمان امور مالیاتی می تواند از طریق اجرای ثبت یا مراجع قضایی اقدام به وصول بدهی نماید، که ممکن است منجر به توقیف حساب، اموال یا حتی ممنوع الخروجی شود.

ماده قانونی مرتبط:

• ماده 210 قانون مالیات های مستقیم: اگر مالیات پرداخت نشود، سازمان می تواند از طریق اجرای ثبت یا دادگستری اقدام به وصول آن کند.
• ماده 202 قانون مالیات های مستقیم: سازمان امور مالیاتی می تواند افراد بدهکار را ممنوع الخروج کند تا بدهی خود را پرداخت کنند.

بیشتر بخوانید : دریافت کد رهگیری مالیاتی برای کارتخوان

آموزش گام به گام برای مشاهده سوابق مالیاتی با کد ملی

استعلام بدهی مالیاتی یکی از الزامات مهم برای افراد حقیقی است که به آن ها کمک می کند تا از جریمه ها و مشکلات قانونی جلوگیری کنند. علاوه بر این سازمان امور مالیاتی ایران امکان مشاهده دقیق وضعیت مالیاتی افراد را فراهم کرده است. با مشاهده از مراحل توضیح داده شده در ذیل، می توانید به راحتی از این خدمات بهره مند شوید و وضهیت مالیاتی خود را مدیریت کنید.

گام اول: ورود به سامانه امور مالیاتی

برای شروع، ابتدا باید وارد سایت https://my.tax.gov.ir سازمان امور مالیاتی ایران شوید. پس از ورود به صفحه اصلی، شما با صفحه ورود مواجه خواهید شد که از شما می خواهد کد ملی و رمز عبور خود را وارد کنید.

گام دوم: وارد کردن کد ملی و رمز عبور

در صفحه ورود، باید کد ملی و رمز عبور خود را وارد کنید. پس از آن، سامانه امور مالیاتی برای امنیت بیشتر، یک کد تایید به شماره همراه شما ارسال می کند که باید آن را در کادر مربوطه وارد کنید و سپس بر روی دکمه “تایید” کلیک کنید.

گام سوم: مشاهده داشبورد کاربری

بعد از وارد کردن کد تایید، به داشبورد کاربری منتقل می شوید که در آن اطلاعات مربوط به مالیات شما نمایش داده می شود. در این صفحه می توانید به راحتی وضعیت سوابق مالیاتی، وضعیت پرداخت مالیات ها و وضعیت پرونده مالیاتی خود را مشاهده کنید.

گام چهارم: مشاهده حساب های بانکی مرتبط با مالیات

در سامانه امور مالیاتی، شما می توانید حساب های بانکی مرتبط با پرونده مالیاتی خود را مشاهده کنید. برای این کار کافی است به بخش “اطلاعات حساب های بانکی” مراجعه کنید. در این بخش، شما لیستی از بانک های مرتبط با حساب های مالیاتی خود، همرا با شماره حساب ها و نام بانک ها خواهید دید.

گام پنجم: مشاهده بدهی های مالیاتی

برای مشاهده بدهی های مالیاتی خود، به بخش “فهرست بدهی های مالیاتی” بروید. در این بخش، شما می توانید تمام مالیات های معوقه و پرداخت های باقی مانده خود را مشاهده کنید. این اطلاعات به شما کمک می کند تا از وضعیت پرداخت های مالیاتی خود مطلع شوید و اقدامات لازم را انجام دهید.

گام ششم: ارسال درخواست ها و پیگیری پرونده مالیاتی

اگر نیاز به ارسال درخواست برای اصلاح یا برسی بیشتر پرونده مالیاتی خود دارید، می توانید از بخش “درخواست” استفاده کنید. در این بخش، امکان ثبت درخواست برای اصلاح اطلاعات، اصلاح مالیات های پرداختی و بررسی موارد مالیاتی وجود دارد.

گام هفتم: استفاده از سایر خدمات سامانه

در پایین داشبورد، امکانات دیگری مانند ایجاد پرونده مالیاتی جدید، درخواست برگه مالیاتی و فعال سازی ارسال اظهارنامه الکترونیکی نیز در دسترس است. این خدمات برای افرادی که نیاز به انجام کار های بیشتر دارند، بسیار مفید است.

بیشتر بخوانید : اظهار نامه مالیاتی چیست و چرا اهمیت دارد؟

لیست سوابق مالیاتی قابل مشاهده با کد ملی + جزئیات کامل

تبعات عدم بررسی سوابق مالیاتی با کد ملی و نکات قانونی مهم

بررسی و استعلام منظم مشاهده سوابق مالیاتی با کد ملی ، فقط یک کار اداری نیست، بلکه یک الزام قانونی برای هر مودی (شخص حقیقی یا حقوقی) است. بی‌توجهی به این موضوع می‌تواند تبعات جدی و بعضاً غیرقابل جبرانی به همراه داشته باشد. برخی از مهم‌ترین پیامدهای عدم بررسی به‌موقع سوابق مالیاتی عبارتند از:

۱. ممنوع‌الخروجی

افرادی که بدهی مالیاتی آن‌ها از حد مشخصی بیشتر شود، ممکن است طبق ماده ۲۰۲ قانون مالیات‌های مستقیم، بدون اطلاع قبلی ممنوع‌الخروج شوند. این ممنوعیت ممکن است در هنگام سفرهای کاری یا شخصی مشکلات جدی ایجاد کند.

۲. جریمه‌های دیرکرد و عدم پرداخت

اگر مودی از بدهی مالیاتی خود بی‌اطلاع باشد و در موعد مقرر آن را پرداخت نکند، مشمول جریمه دیرکرد خواهد شد. برخی جریمه‌ها ماهانه محاسبه می‌شوند و به‌مرور می‌توانند رقم بدهی را چند برابر کنند.

۳. محرومیت از معافیت‌ها و بخشودگی‌ها

نداشتن اطلاع از وضعیت پرونده مالیاتی، می‌تواند باعث شود مودی نتواند از معافیت‌ها، تسهیلات یا بخشودگی‌های مالیاتی دوره‌ای که توسط سازمان امور مالیاتی اعلام می‌شود، استفاده کند.

۴. بروز مشکلات در دریافت تسهیلات بانکی یا مجوزها

برخی بانک‌ها، موسسات مالی و نهادهای دولتی در فرآیند اعطای تسهیلات یا صدور مجوز، گواهی تسویه یا استعلام بدهی مالیاتی را الزامی می‌دانند. عدم آگاهی از وضعیت مالیاتی ممکن است این روندها را مختل کند.

توصیه مهم

جهت پیشگیری از این مسائل، توصیه می‌شود حداقل هر فصل (هر ۳ ماه)، به سامانه مودیان مراجعه کرده و با استفاده از کد ملی خود، سوابق مالیاتی را بررسی و در صورت وجود بدهی، در اسرع وقت نسبت به تسویه آن اقدام نمایید.

بیشتر بخوانید : مالیات دستگاه پوز در سال 1404 چقدر است؟ قوانین نرخ ها و نحوه محاسبه آن

به‌روزرسانی اطلاعات قانونی و تاریخ‌های مهم مالیاتی

سامانه مودیان و قوانین مالیاتی ایران به‌طور مستمر در حال تغییر و به‌روزرسانی است تا فرآیندهای مالیاتی را برای مودیان آسان‌تر و شفاف‌تر کند. اطلاع از جدیدترین تاریخ‌ها و قوانین، به شما کمک می‌کند تا از جریمه‌های احتمالی جلوگیری کنید و روند مالیاتی خود را به‌درستی انجام دهید.

۱. مهلت ارسال اظهارنامه مالیاتی

• اشخاص حقیقی: مهلت ارسال اظهارنامه مالیاتی عملکرد هر سال مالی، تا پایان خرداد ماه سال بعد (تا ۳۱ خرداد) می‌باشد.

• اشخاص حقوقی: مهلت ارسال اظهارنامه مالیاتی عملکرد تا پایان تیر ماه سال بعد (تا ۳۱ تیر) است.

۲. مهلت پرداخت مالیات

پس از ارسال اظهارنامه، مودیان موظفند مالیات تعیین شده را تا پایان مهلت مقرر پرداخت کنند تا از جریمه‌های دیرکرد جلوگیری شود.

۳. نرخ مالیات نقل و انتقال خودرو

بر اساس قانون مالیات‌های مستقیم، نرخ مالیات نقل و انتقال خودرو به شرح زیر است:

• خودروهای داخلی: حدود ۱٪ ارزش معامله

• خودروهای وارداتی و خارجی: تا ۲٪ ارزش معامله

این نرخ‌ها ممکن است هر سال بسته به تصمیمات سازمان امور مالیاتی تغییر کنند.

۴. مالیات کارتخوان و درگاه‌های پرداخت

مودیان دارای دستگاه کارتخوان و درگاه پرداخت موظف به ثبت اطلاعات و پرداخت مالیات مربوطه هستند. سازمان امور مالیاتی نظارت دقیقی بر این حوزه دارد و استعلام سوابق مالیاتی کارتخوان‌ها از طریق سامانه مودیان امکان‌پذیر است.

۵. مالیات سکه و ارز دیجیتال

با توجه به توسعه بازار ارزهای دیجیتال و معاملات سکه، سازمان امور مالیاتی مقررات جدیدی برای دریافت مالیات این بخش‌ها تصویب کرده است. سقف معافیت‌ها و نرخ مالیات این حوزه هر سال با توجه به مصوبات جدید تغییر می‌کند و لازم است مودیان این اطلاعات را پیگیری کنند.

نکات پایانی

• برای کسب اطلاعات دقیق و به‌روز، همواره به سایت رسمی سازمان امور مالیاتی (tax.gov.ir) مراجعه کنید.

• استفاده از سامانه مودیان برای مشاهده سوابق مالیاتی و پرداخت به موقع مالیات، بهترین راهکار برای پیشگیری از مشکلات قانونی است.

نتیجه گیری

سامانه سازمان امور مالیاتی ایران ابزار قدرتمندی است که به شهروندان این امکان را می دهد که سوابق مالیاتی خود را به راحتی مشاهده کنند و در صورت لزوم درخواست های خود ثبت نمایند. با استفاده از مراحل بالا می توانید به راحتی در سامانه وارد شوید و از خدمات آن بهره مند شوید.مشاهده سوابق مالیاتی با کد ملی یکی از امکانات کلیدی است که سازمان امور مالیاتی در اختیار شهروندان قرار داده تا با دسترسی آسان به اطلاعات خود، از جریمه‌ها و تبعات احتمالی جلوگیری کنند. با بررسی مداوم وضعیت مالیاتی، افراد حقیقی می‌توانند از حقوق خود استفاده کرده و از مشکلات قانونی پیشگیری کنند.

علاوه بر امکان مشاهده سوابق مالیاتی با کد ملی، استفاده از نرم افزار حسابداری مناسب می‌تواند به کسب‌وکارها کمک کند تا اطلاعات مالی خود را منظم ثبت کنند، خطاهای محاسباتی را کاهش دهند و پیگیری وضعیت مالیاتی را ساده‌تر انجام دهند.

سوالات متداول درباره مشاهده سوابق مالیاتی با کد ملی و استعلام بدهی مالیاتی

1. آیا همه افراد می‌توانند با کد ملی، سوابق مالیاتی خود را مشاهده کنند؟

بله، هر فردی که در سامانه مودیان مالیاتی (my.tax.gov.ir) ثبت‌نام کرده باشد، می‌تواند با استفاده از کد ملی و رمز یک‌بار مصرف، سوابق مالیاتی خود را مشاهده کند.

2. اگر در سامانه ثبت‌نام نکرده باشم، باز هم می‌توانم استعلام بگیرم؟

خیر، برای مشاهده سوابق و بدهی‌های مالیاتی، ابتدا باید در سامانه مودیان ثبت‌نام کرده و مراحل احراز هویت را کامل کرده باشید.

3. استعلام مالیاتی برای اشخاص حقوقی چگونه انجام می‌شود؟

اشخاص حقوقی (مانند شرکت‌ها) باید با استفاده از شناسه ملی و رمز عبور مربوط به شرکت وارد سامانه شوند و سوابق مالیاتی خود را مشاهده کنند.

4. چه نوع سوابقی در سامانه مالیاتی قابل مشاهده است؟

در این سامانه می‌توانید موارد زیر را استعلام بگیرید:

• بدهی‌های مالیاتی قطعی یا ابرازی

• مالیات عملکرد

• مالیات ارزش افزوده

• مالیات نقل و انتقال خودرو

• مالیات کارتخوان و درگاه پرداخت

• سوابق سکه و ارز دیجیتال (در صورت وجود)

5. در صورت مشاهده بدهی، چگونه باید آن را پرداخت کنیم؟

پس از مشاهده بدهی، سامانه به شما امکان دریافت قبض مالیاتی را می‌دهد. با داشتن شناسه قبض و شناسه پرداخت می‌توانید از طریق بانک، درگاه‌های پرداخت یا اپلیکیشن‌های بانکی، بدهی را پرداخت کنید.

6. اگر کد پیامک یک‌بار مصرف به دستم نرسد، چه باید کرد؟

در این صورت می‌توانید ابتدا از صحیح بودن شماره موبایل ثبت‌شده در سامانه اطمینان حاصل کنید. در صورت نیاز، از بخش «بازیابی شماره همراه» استفاده کنید یا با پشتیبانی سازمان امور مالیاتی تماس بگیرید.

7. استعلام مالیاتی هزینه دارد؟

خیر، استعلام سوابق مالیاتی از طریق سامانه مودیان کاملاً رایگان است و نیازی به پرداخت هزینه ندارد.

8. آیا ممکن است به دلیل بدهی مالیاتی ممنوع‌الخروج شویم؟

بله، اگر میزان بدهی مالیاتی شما از حد مشخصی بیشتر باشد، سازمان امور مالیاتی می‌تواند اقدام به صدور ممنوع‌الخروجی کند. از همین رو توصیه می‌شود سوابق خود را مرتب بررسی و تسویه کنید.

9. چقدر طول می‌کشد تا اطلاعات بدهی مالیاتی در سامانه نمایش داده شود؟

در اکثر موارد، اطلاعات به‌صورت آنی یا در کمتر از ۲۴ ساعت به‌روزرسانی می‌شود. با این حال ممکن است در برخی موارد تأخیرهایی وجود داشته باشد.

10. آیا امکان مشاهده سوابق مالیاتی دیگران با کد ملی وجود دارد؟

خیر، فقط صاحب پرونده (یا نماینده قانونی او) می‌تواند پس از احراز هویت وارد سامانه شود. مشاهده اطلاعات مالیاتی دیگران بدون اجازه، غیرقانونی و پیگرد قانونی دارد.