وام مضاربه، وامی سود بخش برای فعالان بازرگانی و تجاری است. این وام توسط تمامی بانک‌های دولتی و خصوصی به بازرگانان داخلی و خارجی که فعالیت اقتصادی آن‌ها موجب رونق تجارت داخلی و افزایش ورود ارز به کشور می‌شود تعلق می‌گیرد.
پس در نظر داشته باشید که این وام متعلق به صادرکنندگان و تجاری است که فعالیت داخلی دارند است و به واردکنندگان تعلق نمی‌گیرد. همچنین این مبلغ که به عنوان وام دراختبار ما قرار می گیرد و در نرم افزار حسابداری بصورت یک بدهی برای مجموعه است.
در صورتی که اقدام به تاسیس فروشگاه و یا شرکتی کنید باید در نرم افزار حسابداری شرکتی و یا نرم افزار حسابداری فروشگاهی وام را به عنوان یک بدهی ثبت نمایید.
معمولا در یک نرم افزار حسابداری خوب قسمتی برای ثبت و تعریف وام ها قرار داده شده است که اگر این نرم افزار حسابداری راحت باشد که به مراتب کار را برای ما راحت تر می کند.
در قانون، مضاربه به قراردادی گفته می‌شود که میان عامل و صاحب‌مال بسته‌شده و در آن عامل با سرمایه صاحب مال به دادوستد پرداخته و در برابر آن به نسبت درصدی در سود با وی شریک می‌شود که البته اگر سودی به دست آید آن را با دارنده مال برپایِ قرارداد تقسیم میکند.
گاهی شما در فعالیتی تولیدی از این سرمایه استقاده می کنید و گاهی در فعالیتی پیمانکاری.
در نظر بگیرید که در هر صورت می بایست در نرم افزار حسابداری تولیدی و نرم افزار حسابداری پیمانکاری خود اقدام به ثبت این وام نمایید.
در تعریف بانکی، بانک به‌عنوان مالک، سرمایه نقدی را در اختیار عامل (شخص حقیقی یا حقوقی) قرار می‌دهد. این سرمایه می‌تواند به‌صورت یکجا یا برحسب نیاز به‌تدریج در اختیار استفاده‌کننده از تسهیلات قرار گیرد.
شرایط ثبت نام
بعدازاینکه درخواستتان را در یک بانک ثبت کردید، حساب‌جاری شما و کارکرد مدنظر بانک است. همچنین در نوع فعالیت شرکت و میزان تجربه، میزان سرمایه موردنیاز، پیش‌بینی مبلغ فروش، میزان سود پیش‌بینی‌شده در تجارت شما مورد بررسی بانک است.
اگر طی وام های قبلی اقساط را سر موعد پرداخت کرده باشید و کارکرد خوبی داشته باشید، بعد از ۱۵ روز از موعد ثبت نام مبلغ وام به حساب شما واریز می شود. بانک قبل از عقد قرار داد کلیه شرایط موضوع مضاربه و اینکه آیا اصل سرمایه و سود مورد انتظار در طول مضاربه قابل برگشت است و یا خیر را بررسی میکند.
مدارک مورد نیاز برای ثبت نام
درخواست متقاضی
پروانه کسب و مجوزهای صنفی معتبر
اصل و تصویر شناسنامه
کپی سند مالکیت یا اجاره نامه محل کسب
درخواست متقاضی
تصویر شناسنامه مدیران شرکت
مجوزهای صنفی معتبر
اساسنامه
اظهارنامه مالیاتی
اظهارنامه ثبت شرکت
آگهی تأسیس
مجوزهای صنفی معتبر
آخرین تغییرات شرکت مندرج در روزنامه رسمی
صورت‌های مالی
معمولا در نرم افزار حسابداری می توانید از دفاتر اقساط برای قسط بندی وام مورد نظر استفاده نمایید.
در یک نرم افزار حسابداری محاسبه اقساط وام خوب باید امکانی فراهم باشد تا موعد سررسید اقساط از چند روز قبل اطلاع رسانی گردد.
مقررات اعطای تسهیلات
وام مضاربه باید توسط بانک (مالک) به صورت نقدی و کامل یا به دفعات در طی دوره های 3، 6، 9 و 12 ماهه در اختیار عامل (اعم از شخص حقیقی یاحقوقی) قرار گیرد.
معاملات مضاربه فقط در تجارت کالاهایی که خرید و فروش می گردد و نیازی به تغییر ظاهری ندارد قابل اجرا است.
کالای موضوع مضاربه باید از کالاهای ضروری و مورد مصرف عام باشد.
مدت قرارداد حداکثر یک سال از زمان انعقاد تا تسویه کامل موضوع قرارداد می باشد.
مضاربه در امر واردات با بخش خصوصی مجاز نمی‌باشد. (آن دسته از اشخاص حقیقی یا حقوقی که بیش از 50% از سهم آن‌ها متعلق به عامه مردم باشد)
هزینه‌های قابل قبول در مضاربه (قیمت خرید کالا، هزینه‌های حمل‌ونقل کالا، بسته بندی کالا، انبارداری کالا، بیمه و حق ثبت سفارش کالا و هزینه‌های بانکی، حقوق گمرکی و سود بازرگانی، پرداخت سایر هزینه‌ها ازجمله بارگیری، تخلیه، جریمه انبارداری و…) با مصالحه طرفین به عهده مشتری هست.
شرایط بازپرداخت و سود وام مضاربه
سود وام مضاربه در بانک‌های دولتی و خصوصی متفاوت است. بانک‌های دولتی بین ۱۵ تا ۲۰ درصد از سود تعلق می‌گیرد اما بانک خصوصی این نرخ بالای ۲۰ درصد است.
البته بازرگانان با توجه به اینکه معمولاً رقم وام بانک‌های خصوصی بالاتر است از وام های خصوصی بیشتر استقبال می‌کنند.
وام‌های مضاربه ای به‌صورت یکجا و بعد از یک سال از دریافت‌کننده پس گرفته می‌شود و سود آن‌هم همان زمان بازپرداخت محاسبه و دریافت می‌شود.
هرچند بازپرداخت این وام به‌صورت یکجا است اما سود آن ماهانه محاسبه می‌شود بنابراین اگر بتوانید به‌جای وام یک‌ساله، ۹ ماهه مضاربه بگیرید به نفعتان است.
مدیران می توانند با داشتن نرم افزار حسابداری راحت مانند نرم افزار سازه حساب انواع وام های خود را ثبت نمایند؛ همچنین نرم افزار مالی سازه حساب امکان ثبت اقساط و سررسید وام های مجموعه را نیز مهیا می کند.